支票貸款（客票貼現）是什麼？
支票貸款（客票貼現）是企業將手上持有的客戶支票（客票）拿到銀行或融資公司，提前兌換成現金的融資方式。它是票貼的一種具體形式——你把還沒到期的支票「賣」給銀行，銀行扣除利息後把現金給你。適合手上有大量應收票據、但需要立即用錢的中小企業。
定義：將手上的客戶支票提前兌換成現金，是企業常用的短期融資工具。
重點整理
- 客票 = 客戶開給你的支票
- 把未到期客票拿去銀行或融資公司提前換現金
- 銀行扣除貼現息後撥款
- 審核重點：開票人（客戶）的信用
- 跟票貼本質相同，只是特指支票類型的票據
詳細說明
支票貸款的運作跟票貼幾乎一樣，差別只在標的物是「支票」。在台灣的中小企業圈，收支票是很普遍的交易方式——你的客戶買了貨，開一張 60 天或 90 天到期的支票給你。但你可能等不了那麼久，需要現在就有現金去進貨或付薪水。
這時你可以把這些客票拿到銀行「貼現」。銀行會看開票人（你的客戶）的信用狀況：如果是知名企業或銀行往來正常的公司，審核很快、利率也低。如果是小公司或信用不明的開票人，銀行可能不接受，或者利率較高。
民間的票貼公司審核比較寬鬆（幾乎什麼票都收），但利率明顯更高。如果可以，優先找銀行做客票貼現。
範例
客票貼現的流程與成本：
| 步驟 | 說明 |
|---|---|
| 1. 持票送件 | 帶客票到銀行，填寫貼現申請書 |
| 2. 銀行審核 | 審查開票人信用、票據真偽、到期日 |
| 3. 核定利率 | 依開票人信用和天期決定貼現利率 |
| 4. 扣息撥款 | 票面金額 - 貼現息 = 實際撥款金額 |
| 5. 到期兌現 | 銀行在支票到期日向開票銀行兌現 |
成本試算（票面 50 萬、60 天、年利率 5%）：
- 貼現息 = 500,000 × 5% × (60/365) = 4,110 元
- 實際拿到 = 495,890 元
※ 如果支票到期時開票人跳票，你需要買回票據並償還銀行（追索權）。
常見誤區
誤區：支票貼現後如果對方跳票，是銀行的問題，跟我無關。
解答：不是。貼現的本質是「融資」不是「賣斷」。銀行對你有追索權——如果支票到期時開票人跳票，銀行會回頭找你要錢。所以你在選擇要貼現哪些客票時，也要評估開票人的信用風險。
相關詞條
參考資料
-
[參考]
客票貼現的運作機制與風險分析
支票貸款（客票貼現）的流程與追索權說明
所屬主題
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最後更新：2026年02月13日