本息平均攤還是什麼？
本息平均攤還（又稱本息均攤）是最常見的貸款還款方式，每月繳納固定金額，其中包含本金與利息。初期利息佔比高、本金佔比低，隨時間推移本金佔比逐漸增加。優點是月付金固定、方便預算規劃。
定義：將貸款本金與利息合計後，平均分攤為每月固定還款金額的還款方式。
重點整理
- 每月繳納固定金額，方便預算規劃
- 初期利息佔比高，本金佔比低
- 隨時間推移，本金佔比逐漸增加
- 是台灣房貸與信貸最常見的還款方式
詳細說明
本息平均攤還是多數人最熟悉的還款方式。它的計算原理是把整筆貸款的本金加利息，用數學公式平均分攤到每一期，讓你每個月繳的金額都一樣。
不過「每月金額相同」不代表內容相同。初期的月付金裡，利息佔大部分、本金佔少部分；隨著時間推移，因為本金逐漸減少，利息也跟著變少，所以月付金中的本金比例會逐漸增加。這就是為什麼在貸款初期提前還款的節息效果最顯著。
範例
本息平均攤還的月付金組成變化（以房貸 600 萬、利率 2%、20 年期為例）：
| 時間點 | 月付金 | 其中本金 | 其中利息 |
|---|---|---|---|
| 第 1 期 | 30,358 元 | 20,358 元 | 10,000 元 |
| 第 60 期（第 5 年） | 30,358 元 | 22,432 元 | 7,926 元 |
| 第 120 期（第 10 年） | 30,358 元 | 24,734 元 | 5,624 元 |
| 第 240 期（最後一期） | 30,358 元 | 30,308 元 | 50 元 |
※ 數據為固定利率示意，實際機動利率會隨市場調整。
常見誤區
誤區：本息平均攤還和本金平均攤還是一樣的。
解答：不一樣。「本息均攤」每月繳的金額固定；「本金均攤」是每月還的本金固定，但因為利息逐月減少，所以月付金會從高到低遞減。本金均攤的總利息較少，但初期月付金較高。
相關詞條
參考資料
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[參考]
本息平均攤還計算原理
本息攤還與本金攤還的差異與計算方式
所屬主題
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最後更新：2026年02月10日